國(guó)資發(fā)分配[2006]175號(hào)
關(guān)于印發(fā)《國(guó)有控股上市公司(境內(nèi))實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》的通知
各省,、自治區(qū),、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)國(guó)資委,、財(cái)政廳(局),，各中央企業(yè)：
為指導(dǎo)國(guó)有控股上市公司(境內(nèi)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市公司)規(guī)范實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度,，建立健全激勵(lì)與約束相結(jié)合的中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制,，進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，充分調(diào)動(dòng)上市公司高級(jí)管理人員和科技人員的積極性,、創(chuàng)造性,，規(guī)范上市公司擬訂和實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》,、《中華人民共和國(guó)證券法》,、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第378號(hào))，我們制定了《國(guó)有控股上市公司(境內(nèi))實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《試行辦法》)�,，F(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行�,，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一,、國(guó)有控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)是一項(xiàng)重大制度創(chuàng)新，政策性強(qiáng),，操作難度大,。為規(guī)范實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度，對(duì)國(guó)有控股上市公司試行股權(quán)激勵(lì)實(shí)施分類(lèi)指導(dǎo),。對(duì)中央企業(yè)及其所出資企業(yè)控股的上市公司,，其股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃在報(bào)股東大會(huì)審議表決前，由集團(tuán)公司按照《試行辦法》規(guī)定的程序報(bào)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或部門(mén)審核,；對(duì)中央企業(yè)所出資三級(jí)以下企業(yè)控股的上市公司,，其股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃在上市公司股東大會(huì)審議前，報(bào)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或部門(mén)備案,。履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或部門(mén)自收到完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃申報(bào)材料之日起,，20個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)，未提出異議的，國(guó)有控股股東可按申報(bào)意見(jiàn)參與股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,。
二,、地方國(guó)有控股上市公司試行股權(quán)激勵(lì)辦法，應(yīng)嚴(yán)格按《試行辦法》規(guī)定的條件執(zhí)行,。在試點(diǎn)期間,，上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃由各省、自治區(qū),、直轄市,、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)國(guó)資委或財(cái)政廳(局)統(tǒng)一審核批準(zhǔn)后，報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委和財(cái)政部備案,。
三,、對(duì)在《試行辦法》出臺(tái)之前已經(jīng)公告或?qū)嵤┝斯蓹?quán)激勵(lì)的國(guó)有控股上市公司，要按照《試行辦法》予以規(guī)范,，對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃修訂完善并履行相應(yīng)的審核或備案程序,。
四、政企尚未分開(kāi)的部門(mén)以及國(guó)家授權(quán)投資的其他國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)其他單位),，按照《試行辦法》的規(guī)定審核批準(zhǔn)所管理的集團(tuán)公司及其所出資企業(yè)控股的上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,。
國(guó)務(wù)院國(guó)資委和其他單位對(duì)集團(tuán)公司及其所出資企業(yè)控股的上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的批復(fù)文件抄送財(cái)政部。
上市公司在試行過(guò)程中的做法及遇到的問(wèn)題,，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告國(guó)務(wù)院國(guó)資委和財(cái)政部,。
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
中華人民共和國(guó)財(cái)政部
二○○六年九月三十日
國(guó)有控股上市公司(境內(nèi))實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法
第一章 總則
第一條 為指導(dǎo)國(guó)有控股上市公司(境內(nèi))規(guī)范實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度，建立健全激勵(lì)與約束相結(jié)合的中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制,，進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu),，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》,、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律,、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法,。
第二條 本辦法適用于股票在中華人民共和國(guó)境內(nèi)上市的國(guó)有控股上市公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市公司),。
第三條 本辦法主要用于指導(dǎo)上市公司國(guó)有控股股東依法履行相關(guān)職責(zé)，按本辦法要求申報(bào)上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,，并按履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或部門(mén)意見(jiàn),，審議表決上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。
第四條 本辦法所稱(chēng)股權(quán)激勵(lì),，主要是指上市公司以本公司股票為標(biāo)的,，對(duì)公司高級(jí)管理等人員實(shí)施的中長(zhǎng)期激勵(lì)。
第五條 實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的上市公司應(yīng)具備以下條件：
(一)公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)范,，股東會(huì),、董事會(huì)、經(jīng)理層組織健全，職責(zé)明確,。外部董事(含獨(dú)立董事,，下同)占董事會(huì)成員半數(shù)以上；
(二)薪酬委員會(huì)由外部董事構(gòu)成,，且薪酬委員會(huì)制度健全,，議事規(guī)則完善，運(yùn)行規(guī)范,；
(三)內(nèi)部控制制度和績(jī)效考核體系健全，基礎(chǔ)管理制度規(guī)范,，建立了符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的勞動(dòng)用工,、薪酬福利制度及績(jī)效考核體系；
(四)發(fā)展戰(zhàn)略明確,，資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況良好,，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)健,；近三年無(wú)財(cái)務(wù)違法違規(guī)行為和不良記錄,；
(五)證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他條件。
第六條 實(shí)施股權(quán)激勵(lì)應(yīng)遵循以下原則：
(一)堅(jiān)持激勵(lì)與約束相結(jié)合,，風(fēng)險(xiǎn)與收益相對(duì)稱(chēng),，強(qiáng)化對(duì)上市公司管理層的激勵(lì)力度；
(二)堅(jiān)持股東利益,、公司利益和管理層利益相一致,，有利于促進(jìn)國(guó)有資本保值增值，有利于維護(hù)中小股東利益,，有利于上市公司的可持續(xù)發(fā)展,；
(三)堅(jiān)持依法規(guī)范，公開(kāi)透明,，遵循相關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定,；
(四)堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，審慎起步,，循序漸進(jìn),，不斷完善。
[1] [2] [3] [下一頁(yè)]
